ประกันชีวิตไม่เพียงให้ความคุ้มครอง แต่ยังเป็นเครื่องมือลดหย่อนภาษีที่ข้าราชการหลายคนใช้ไม่ครบสิทธิ์ บทความนี้อธิบายทุกรายละเอียดที่ต้องรู้
ลดหย่อนประกันชีวิตได้เท่าไหร่?
- ประกันชีวิตทั่วไป — ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุด 100,000 บาทต่อปี
- ประกันสุขภาพ — ลดหย่อนเพิ่มเติมได้อีก 25,000 บาทต่อปี
- ประกันชีวิตแบบบำนาญ — ลดหย่อนได้ 15% ของรายได้ สูงสุด 200,000 บาท (แต่รวมกับกองทุนอื่นต้องไม่เกิน 500,000 บาท)
เงื่อนไขที่ต้องทำตาม
- กรมธรรม์ต้องมีระยะเวลาอย่างน้อย 10 ปีขึ้นไป
- ต้องเป็นประกันของตัวเองเท่านั้น ไม่ใช่ของบุตรหรือคู่สมรส
- บริษัทประกันต้องได้รับอนุญาตในไทย
- ต้องไม่ยกเลิกกรมธรรม์ภายใน 10 ปีนับจากวันทำสัญญา
ตัวอย่างการประหยัดภาษีจริง
ข้าราชการที่มีรายได้สุทธิ 500,000 บาทต่อปี อยู่ในฐานภาษี 20% หากทำประกันชีวิต 25,000 บาทต่อปี และประกันสุขภาพ 15,000 บาทต่อปี:
- ลดหย่อนได้ 40,000 บาท
- ประหยัดภาษี: 40,000 × 20% = 8,000 บาทต่อปี
วิธีใช้สิทธิ์ลดหย่อน
- ขอหนังสือรับรองการชำระเบี้ยจากบริษัทประกัน
- กรอกในแบบภาษี ภ.ง.ด.91 ช่องลดหย่อนประกันชีวิต/สุขภาพ
- เก็บหลักฐานไว้ 5 ปีในกรณีสรรพากรตรวจ